מילון מונחים בשוק ההון
מה זה מאזן?
ההגדרה בקצרה
דוח שמראה ברגע נתון מה יש לחברה (נכסים), מה היא חייבת (התחייבויות), ומה ההפרש (הון עצמי).
דוגמה
דוגמה להמחשה · שמות ומספרים דמיוניים
במאזן של חברה דמיונית: נכסים של 200 מיליון ₪, התחייבויות של 150 מיליון ₪, והון עצמי של 50 מיליון ₪. ההתחייבויות גבוהות פי 3 מההון העצמי, ולכן כדאי לבדוק מתי החובות צריכים להיפרע.
טעות נפוצה
לבדוק רק את הנכסים ולא את מבנה החוב ואת המועדים שלו.
מונחים קשורים
- הון עצמיהנכסים של החברה פחות ההתחייבויות שלה. במילים פשוטות: מה ששייך לבעלי המניות לפי הספרים.
- מינוףשימוש בכסף לווה כדי להגדיל את ההשקעה. מינוף מגדיל גם את הרווח האפשרי וגם את ההפסד האפשרי, ולעיתים ההפסד יכול לעלות על ההשקעה המקורית.
- תזרים מזומניםהכסף שנכנס לחברה ויוצא ממנה בפועל. חברה יכולה להציג רווח ועדיין להיות במצוקת מזומנים, ולכן בודקים גם את דוח תזרים המזומנים.
להרחבה
התוכן אינו ייעוץ השקעות. ההסבר והדוגמה נועדו ללימוד בלבד. הם אינם המלצה על נייר ערך או על מוצר מסוים, והמספרים בדוגמה אינם נתוני שוק.